普通发票开具红字发票有几种情况

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1、购货方没有入账，将发票联退回给销售方，销售方凭此开具相同内容红字发票即可；

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2、购货方已经入账，购货方需要到主管局开具《进货退出及索取折让证明单》，销售方凭此开具红字发票；

3、双方都没有入账(当月)，购货方退回发票联，销售方全联次"作废"即可。

方法一：

1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章。

2、导出电子信息，国税网站-网上申请-发票管理类-红字发票申请单，上报。

方法二：

1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章。

2、拿《申请单》(一式两联)到办税大厅办理审批，取回开票通知知单。

方法三：

1、销货方让购货方提供购货方所在地(区)税务局的"开具红字增值税专用发票通知单"通知单上标明所

2、销货方凭购货方提供的"开具红字增值税专用发票通知单"开具红字发票。

3、开具方法：打开"防伪开票软件"--点击"发票管理"--点击"专用发票填开"--点击"打开的发票上的负数"--输入所要开具红字发票的代码和发票号码--点击"下一步"--跳出所开具的发票的信息--打印此张"负数发票"即可。

本文主要讲述了普通发票开具红字发票有几种情况。普通发票开具红字发票主要有以上三种情况，大家不要弄错了，我们一定要关注企业的相关会计处理，相信您在遇到类似情况后会懂得如何有针对性的解决问题，以上就是小编为您整理的的全部内容!

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