公司销售一批物料没有付款和开票怎么入账
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这个问题属于货到票未到，按以下方式处理先暂时估价入帐借：原材料(金额暂时先估的)贷：应付帐款(金额暂时先估的)取得发票之后1。先把之前估价入帐的分录冲减掉，分录如下：借：原材料(金额暂时先估的)红字贷：应付帐款(金额暂时先估的)红字2.重新做个分录：借：原材料应交税费--应交增值税(进项)贷：应付帐款3.付款时借：应付帐款贷：银行存款第二个问题。已经按规定缴纳营业税的部分，确认收入仍按照营改增之前的做法，全部结转入收入，不需要价税分离；按规定应当缴纳增值税的部分，才价税分离确认收入。第三个问题，提供会议、会务服务不属于不动产租赁业务，按服务处理，客户收取增值税专用发票，可以按规定抵扣进项。会议展览服务，是指为商品流通、促销、展示、经贸洽谈、民间交流、企业沟通、国际往来等举办或者组织安排的各类展览和会议的业务活动。
销售货物没有开票未收款如何做账
货物已发出没开票没收款可以先不做账，等发票开出或者收到款以后再做账!
如果开了发票仍未收款，就直接挂在应收账款里，如果开发票时收款了，直接作银行存款或库存现金的增加就可以了
开票时
借：应收帐款
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税(销项税额)
收到款项时
借：银行存款
贷：应收账款
应收帐款的帐务处理怎么做
(1)企业经营收入发生应收款项时，借记"应收帐款"科日，贷记"产品销售收入"、"其他业务收入"等科目；收到款项时，借记"银行存款"等科目，贷记"应收帐款"科目。
(2)企业代购货单位垫付包装费，借记"应收帐款"科目，贷记"银行存款"科目，收回代垫费用时，借记"银行存款"科目，贷记"应收帐款"科目。
(3)企业应收帐款改用商业汇票结算，在收到承兑的商业汇票时，借记"应收票据"科目，贷记"应收帐款"科目。
(4)提取坏帐准备的企业，经确认坏帐的应收帐款，借记"坏帐准备"科目，贷记"应收帐款"科目；未提取坏帐准备的企业，经确认为坏帐的应收帐款，借记"管理费用"科目，贷"应收帐款"科目。
好了，关于上述"公司销售一批物料没有付款和开票怎么入账"的问题大家都了解清楚了吗？销售货物必须开
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