应收账款少收如何做分录?

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应收账款少收如何做分录?

实际收到的账款比应收账款少，要根据具体的情况来分别处理：

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1.确定差额是因为销售部门在结算时给对方提供了折扣。

借：银行存款-**行

借：财务费用-现金折扣

贷：应收账款-**单位

2.如果是因为销售人员少收，以后还能收回应这样处理

借：银行存款-**行

借：其他应收款-***(销售人员名字)

贷：应收账款-**单位

应收账款多收分录怎么写?

多收客户货款，如果与该客户保持往来关系，可以保留该余额，在以后的业务中将多余款项抵消，如果以后不能保持业务发展，那么该款项需要退回。

收款时：

借：银行存款

贷：应收账款

退回时：

借：应收账款

贷：银行存款

因为该业务涉及资金往来，建议做相反的分录冲回，以符合实际情况。

本文讲述的是关于应收账款少收如何做分录的有关问题，相信通过本文你一定有所了解了，应收账款多收分录怎么写?若仍有不明白的地方，可与会计实操网窗口老会计取得联系，感谢阅读。

上述便是税务实操关于《应收账款少收如何做分录?》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「应收账款少收如何做分录?」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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