客户要发票加收税点如何入账？

本文是关于客户要发票加收税点如何入账？的会计实操内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中客户要发票加收税点如何入账？的相关财税知识，我们相信一定能够您解决客户要发票加收税点如何入账？的财税学习和工作问题。

客户要发票加收税点如何入账

专用发票要分别做成本或费用等项目和进项税，普通发票全额做成本或费用等项目。

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这个问题很复杂的(非法的问题，真是没办法)。

1、多开的发票一定要记账的(这是必须的)

2、如果有未开票收入，就用这个顶吧，收的税金记账外吧3

3、没有未开票的收入，只能借：应收账款 贷:主营业务收入 应交税金借：主营业务成本 贷：库存商品 收的税金 借：现金 贷:应收账款

没平的账想法搞平吧，也只能这么说了会计实操整理的。

收取开发票的税点的会计分录怎么做?

(1)购货时 借：原材料 借：应交税金--应交增值税(进项税额) 贷：银行存款

(2)销售货物时 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金--应交增值税(销项税额)

(3)上交时 借：应交税金--应交增值税(销项税额-进项税额) 贷：银行存款

客户要发票加收税点如何入账，有了第一次，就有了应对的经验，如果没有本文的老会计经验也值得参考一番，作为临时的处理策略也是合理的。

上述便是会计实务关于《客户要发票加收税点如何入账？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「客户要发票加收税点如何入账？」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

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