客户要发票加收税点如何入账

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客户要发票加收税点如何入账

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专用发票要分别做成本或费用等项目和进项税，普通发票全额做成本或费用等项目。

这个问题很复杂的(非法的问题，真是没办法)。

1、多开的发票一定要记账的(这是必须的)

2、如果有未开票收入，就用这个顶吧，收的税金记账外吧3

3、没有未开票的收入，只能借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金借：主营业务成本 贷：库存商品 收的税金 借：现金 贷：应收账款

没平的账想法搞平吧，也只能这么说了会计实务网整理的。

收取开发票的税点的会计分录怎么做?

(1)购货时 借：原材料 借：应交税金--应交增值税(进项税额) 贷：银行存款

(2)销售货物时 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金--应交增值税(销项税额)

(3)上交时 借：应交税金--应交增值税(销项税额-进项税额) 贷：银行存款

客户要发票加收税点如何入账，有了第一次，就有了应对的经验，如果没有本文的老会计经验也值得参考一番，作为临时的处理策略也是合理的。

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