退还报销款会计分录怎么做（报销款退回怎么做账）
本篇文章账务处理大全给大家谈谈退还报销款会计分录怎么做，以及报销款退回怎么做账对应的知识点，对于那些刚刚开始学习会计学的人来说，会计分录和账务处理可能很难理解。但只要你能够熟练掌握这些概念，你就可以成为一名出色的会计师。
本篇会计分录目录：
- 1、差旅费报销退还的账务处理怎么做?
- 2、...报销差旅费1000元交回,现金200元请问会计分录怎么做?
- 3、写会计分录:李明出差归来,报销差旅费800元。余款交回现金。(报销1200元...
- 4、...报销差旅费2500元,剩余款项500元退回财务部门。此编制会计分录...
- 5、员工差旅费退回的会计分录怎么写?
差旅费报销退还的账务处理怎么做?
综合来看，于宁的报销和退款流程需要通过借方和贷方两个方向进行会计处理，确保账务记录的准确性和完整性。通过这样的会计记录，公司能够清晰地了解员工的差旅费用情况以及借款的归还情况。这种会计处理方式不仅有助于财务人员准确掌握公司的财务状况，也有助于提高财务管理的透明度，为公司的日常运营提供支持。
当经理张某出差归来并报销差旅费1000元，同时退回现金200元时，会计处理可以按照以下步骤进行：首先，考虑到预借的差旅费用，原始的预支记录应为：借：其他应收款——张某1200贷：现金1200 这表示公司预支了1200元给张某用于出差。
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出差产生的差旅费用应当计入“管理费用”科目中，反映公司日常管理和运营的间接成本。在办理借款转账时，应通过转账凭证进行账务处理，具体操作如下：借记“管理费用”200元，贷记“其他应收款--张某”200元。这一步骤体现了一笔借款的生成。在张某出差回来后，需将借款余额100元以现金形式归还公司。
出差时所借支的差旅费，在借支的时候：借：其他应收款—XX员工，贷：现金/银行存款等。出差回来，根据实际支付的费用和业务类型：借：管理费用—差旅费—住宿费/餐费等，现金/银行存款（退回的余款金额），贷：其他应收款—XX员工。
...报销差旅费1000元交回,现金200元请问会计分录怎么做?
1、首先，考虑到预借的差旅费用，原始的预支记录应为：借：其他应收款——张某1200贷：现金1200 这表示公司预支了1200元给张某用于出差。
2、差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。
3、采购员预支时分录：借方：其他应收款 1，100贷方：现金 1，100 回来报销时分录：借方：现金 200差旅费 900贷方：其他应收款 1，100 为清晰说明采购员报销差旅费900元，交回剩余现金200元的会计分录，我们可以按照以下步骤进行分析。首先，当采购员预支差旅费时，公司需要确保资金流转的记录。
4、结论：财务科王红报销800元差旅费，原预支1000元，剩余200元现金退回，会计处理涉及三个账户的调整。以下是详细的会计分录和相关管理规定：会计分录如下：借：管理费用-差旅费（800元）库存现金（200元）贷：其他应收款-备用金-王红（1000元）这个过程体现了公司对备用金的管理规则。
5、借 管理费用-差旅费 1300借 库存现金 200贷 其他应收款—出差人员姓名 1500会计分录书写格式：先借后贷，借贷分行，借方在上，贷方在下。
6、回来报销时，采购员将报销金额和剩余现金交回。报销金额为差旅费，剩余现金为报销后剩余的金额。会计分录为：借方：现金 200 差旅费 900贷方：出差预支 1，100。这样，剩余现金200元和报销的差旅费900元，合计1，100元，与预支的金额相匹配，实现了财务上的平衡。
写会计分录:李明出差归来,报销差旅费800元。余款交回现金。(报销1200元...
1、首先，当李明借款时，会计上会这样记录：借：其他应收款-李明1200 贷：库存现金1200 这表示企业向李明预借了1200元现金用于出差。接着，报销800元差旅费时，会计处理如下：借：管理费用-差旅费800 贷：其他应收款-李明800 这表示李明的800元报销费用已被冲减其他应收款，减少了借款余额。
2、报销差旅费时的会计分录：借：管理费用-差旅费 库存现金 贷：其他应收款/小某 差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。
3、如题所述，如下分录予以参考：出差前，借支1000元，借：其他应收款（王军）1000 贷：库存现金1000 返回后销账，如题所指金额，借：库存现金200 借：管理费用（或销售费用）-差旅费800 贷：其他应收款（王军）1000 以上仅供参考，请予核实。
4、会计分录为：借：管理费用-差旅费 （ 800元），库存现金（200）；贷：其他应收款-备用金-王红（1000元）预支备作差旅费、零星采购等用的备用金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
...报销差旅费2500元,剩余款项500元退回财务部门。此编制会计分录...
1、当采购员张明出差结束，报销2500元差旅费并退回剩余款项500元时，其会计分录的处理如下：首先，张明出差借款时，会计记录为：借：其他应收款-张明3000 贷：库存现金3000 这表示公司预支了3000元给张明用于出差。
2、借：其他应收款－张明3000 贷：库存现金3000 报销时：借：管理费用－差旅费2500 库存现金500 贷：其他应收款－张明3000 报销范围 差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
3、因为王某出差时借出现金时应做会计分录：借：其他应收款2000；贷：现金2000；报销时，应做分录：借：差旅费2500；贷：其他应收款2000，贷：现金500。贷其他应收款的意思是表示收回借款销账的意思。
4、若上述短期借款年利率为4%，该项借款利息分月计提，本金于到期后一次归还。计提本月借款利息。银行存款支付下年度报刊杂志费3500元。要求：根据上述经济业务编制会计分录。1．采购员张明出差回来，报销差旅费2 500元，剩余款项500元退回财务部门。2．企业以银行存款支付银行本票存款20 000元。
5、【答案】：D 报销差旅费应借记“管理费用”，退回现金借记“库存现金”，同时贷记“其他应收款”。故选D。
员工差旅费退回的会计分录怎么写?
1、企业工作人员出差预借差旅费，相关会计分录如下：借：其他应收款 贷：库存现金 企业报销员工差旅费，退还余款时：借：管理费用/销售费用 库存现金（退回的余款金额）贷：其他应收款 库存现金是指存放于企业财会部门、由出纳人员经管的货币。
2、出差时所借支的差旅费，在借支的时候：借：其他应收款—XX员工，贷：现金/银行存款等。出差回来，根据实际支付的费用和业务类型：借：管理费用—差旅费—住宿费/餐费等，现金/银行存款（退回的余款金额），贷：其他应收款—XX员工。
3、差旅费由于出差的目的、业务性质、报销人员不同，报销部门不同，入帐科目不一样。
关于退还报销款会计分录怎么做和报销款退回怎么做账的介绍到此就结束了，最后，我们鼓励您深入学习会计分录和账务处理的技能，并将其应用到您的职业生涯中。只要你不断努力，就可以成为一名成功的会计师或财务专业人员。
