重复付款的账怎么做会计分录（重复给付）
本篇文章账务处理大全给大家谈谈重复付款的账怎么做会计分录，以及重复给付对应的知识点，在商业世界中，精确地记录财务交易并及时进行账务处理至关重要。本文将为您介绍这两个概念的重要性及其如何影响公司的财务健康状况。
本篇会计分录目录：
- 1、客户重复付款了我的会计分录怎么做
- 2、...中间收到工程款,结尾收到余款每一步都该咋做账务处理?能否走到主营...
- 3、客户订购一批设备,先付款20%,再付款70%,第三次付款10%的会计分录...
- 4、实际收到的发票金额大于我实际付款的金额,财务帐怎么做会计凭证
- 5、银行存款账本上重复记录了业务怎么办
- 6、请教acco125125
客户重复付款了我的会计分录怎么做
收到客户货款（即：重新确认营业收入）借：银行存款 贷：应收帐款 2。退回客户多付款（即：冲回原有分录）借：应收帐款 贷：现金 上述分录可以理解为：客户重复付款两次，退回多付的货款。
在项目进行过程中，客户再次支付工程款时，应做如下会计分录：借：银行存款，贷：预收账款。这反映了工程款的增加。在工程全部完成后，客户支付尾款时，应记录如下：借：银行存款（尾款），预收账款（首+中），贷：主营业务收入。这一步骤标志着工程款的完全回收，并确认主营业务收入。
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是因为供应商开具了负数发票，需要将原来的应付账款借方余额冲销，同时增加一笔营业外支出。会计分录为：借：应付账款，贷：营业外支出。是因为重复付款，要将原来的应付账款借方余额冲销，同时将多余的款项退回给供应商。会计分录为：借：应付账款，贷：银行存款（退回多余的款项）。
在记录客户欠款时，应遵循借贷记账法的原则。当客户产生欠款时，会计分录应为借记“应收账款-客户名称”科目，贷记“主营业务收入”科目。这样的记账方式能够准确反映企业的应收账款情况。具体操作中，我们需要明确客户名称，并将其准确记录在“应收账款-客户名称”中。
...中间收到工程款,结尾收到余款每一步都该咋做账务处理?能否走到主营...
收到首付工程款时，账务处理方式如下：借：银行存款，贷：预收账款。这是企业收到客户的预付款项时的会计处理。在项目进行过程中，客户再次支付工程款时，应做如下会计分录：借：银行存款，贷：预收账款。这反映了工程款的增加。
借：银行存款 贷：预收账款-**单位 工程竣工后，应进行清算，此时开具全部工程款发票。
客户订购一批设备,先付款20%,再付款70%,第三次付款10%的会计分录...
一般情况下是这样处理的预付时的分录，借：预付账款***公司50万，贷：银行存款50万。收到货物并收到对方提供的发票，借库存商品170.94万，借应交税金--增值税进项206万，（按17%税率）贷预付账款---***公司200万。付清尾款时，借：预付账款***公司150万，贷：银行存款150万。
下面是一个会计分录的示例：借： 银行存款账户 10，000元 贷： 销售收入账户 10，000元 简要说明：记录某公司货物销售一笔交易，收到银行来自客户的10，000元现金，销售收入增加10，000元，银行存款账户余额增加10，000元。需要注意以下几点：贷方数额总和应该等于借方数额总和，因此必须始终与科目平衡。
日，企业从光明工厂购入甲材料一批，专用发票上记载的货款为 30 000元，增值税5 100元，前已付款20 000元，材料已验收入库。25日，从胜利工厂购入的甲材料运到，验收入库后的合格品为95吨，短少5吨。后查明原因，短少5吨系被盗所致，保险公司同意赔款10 000元。根据以上材料编制会计分录。
．厂部用9 000元的现金订购一批图书资料，经研究决定分三个月摊销。付款的时候 借：待摊费用9000 贷：银行存款9000 摊销的时候 每个月均是 借：管理费用3000 贷：待摊费用3000 8．预提应由本月负担的短期借款利息23 400元。
实际收到的发票金额大于我实际付款的金额,财务帐怎么做会计凭证
1、当企业在购买商品时预付部分货款，实际价格高于预付款项时，需要补足差额。在预付货款时，会计分录为：借记“预付账款”（实际支付金额），贷记“银行存款”。
2、实际收到的发票金额大于实际付款金额，处理方法如下：购买商品时先预付货款，实际商品价格大于预付的金额，应补付，会计分录如下：预付货款时：借：预付账款（实际支付金额），贷：银行存款。
3、若发票金额大于实际付款金额，应当按照实际收到的款项进行入账；如果购买方未付清账款，则仅将实际收到的款项记入账目；在账务处理时，必须弄清楚实际的业务情况，并据此分别入账；对于未付清的款项，可以通过法律途径追回。
4、发票金额大于实际支付金额的，按实际支付金额入账。如现金购买100元的办公用品，发票金额为150元，则会计分录是：借：管理费用-办公费 100 贷：现金 100 发票金额小于实际支付金额的，需要筹齐实际支付的发票数额才能入账。
5、发票金额比实际支付的金额大，做账的方法如下：开票方（收款方）优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续；报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。账务处理时，应该按实际付款金额入账。发票金额大于付款金额的，不受影响。发票金额小于付款金额的，应该补足发票。
银行存款账本上重复记录了业务怎么办
1、在最后一笔经济业务下结算出余额，将余额转记在新账簿第一栏，在摘要栏注明结转某本银行存款日记账即可。银行存款日记账是指专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。
2、银行存款日记账记错了，账本修改方法：填制一张红字凭证，金额为正确金额与错误金额的差额（账户及对应关系均与原记账凭证相同），在摘要栏中注明“冲销某日X号凭证多记金额”。再用红字在有关账户上，重新记在该记的地方即可，同时盖上经办人私章。
3、本月合计了，如果你每笔发生额没有做累计余额，划四条红线就好了，一条红线划32400，一条红线划本月借方合计数，一条红线划本月累计数，一条红线划本月余额累计数，然后这四笔上半行填写更正数。本月发生业务多，如果每笔发生额有做累计余额，划红线太多难看，还是在下月初用红字更正法。
请教acco125125
1、递延所得税资产，也是一项资产，也能为企业带来未来经济利益（减少未来期间的应纳所得税）。因此，既然是一项资产，其确认也应当遵循资产的确认条件的规定。
2、资产的计税基础，是指企业收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按照税法规定可以自应税经济利益中抵扣的金额。负债的计税基础，是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵扣的金额。其实，计税基础的理解可以比照会计上的账面价值这一概念。
3、在这种股权安排下，当有限责任公司派发股利时，由于股利派发对象为一人有限公司而非自然人，因此，该股利为一人有限公司的所得，依法属于企业所得税应纳税所得额。根据原税法的有关规定，当有限责任公司与一人有限公司的适用税率相同的情形下，该所得实际无需纳税。
4、同一个单位的应收帐款与应付帐款可否就在“应收帐款”的借贷方中反映呢？之前的会计是这样做的，但后来我又改成不管是同一单位或者是不同的单位全部在应收帐款和应付帐款中分别反映出来，相比之下前者更一目了然，后者比较繁琐。
5、你好。根据税法的有关规定，除房屋建筑物以外的固定资产，属于增值税应税“货物”范畴，对外销售或视同销售时，应当依法计算缴纳增值税。题中，该固定资产如果对外销售、或者视同销售的，应当计算缴纳增值税。
关于重复付款的账怎么做会计分录和重复给付的介绍到此就结束了，最后，我们强调一下正确的会计分录和账务处理对于任何公司的成功都至关重要。希望您能够利用这些技能来更好地管理财务，实现商业目标。
