差旅费会计分录怎么做跨月（差旅费跨年度能入账吗）

本篇文章账务处理大全给大家谈谈差旅费会计分录怎么做跨月，以及差旅费跨年度能入账吗对应的知识点，在商业世界中，精确地记录财务交易并及时进行账务处理至关重要。本文将为您介绍这两个概念的重要性及其如何影响公司的财务健康状况。

本篇会计分录目录：

• 1、两笔业务同开一张发票,而且是跨月的,第一笔业务怎么入账?
• 2、跨月费用做什么科目
• 3、关于差旅费的会计分录!
• 4、跨月日记账出差预借、报销差旅费
• 5、跨月报销车费怎么入账
• 6、出差前借款5000元未入帐,出差回来报销7000元,如何作会计分录

两笔业务同开一张发票,而且是跨月的,第一笔业务怎么入账?

弄个复印件，一笔贴原件，一笔贴复印件，复印件上备注原件在几号凭证。

首先要看两笔款的时间、是否是相同的业务来决定是否要开一张发票。所以有以下几个不同场景：场景一：两笔款时间跨度不大、业务相同：是可以开具的，要先征求对方的同意才行。场景二：两笔款时间跨度大、业务相同：可以合。

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可以。如果是顾客在同一时间在淘宝购买的两笔订单是可以开在同一张发票放的，因为在淘宝商家在待录入开票详情中有“合并到其他订单开票”的选择，填写第一笔订单号就可以了。

一张发票应该做一个凭证，不应该做两个凭证分录。

如果两笔业务都先暂估入账了，那么在收到发票后，应先冲红两笔业务，再重新记录新业务。 但是如果上月暂估，本月为暂估，那么只冲红上月的，然后直接按照发票记录入账。

跨月费用做什么科目

1、跨月费用一般记入管理费用科目。详细解释如下：跨月费用的概念 跨月费用指的是在一个月度内开始但延续至下一月的费用。例如，某些设备的维护费用或员工的跨月工资等。这些费用在企业进行会计处理时，需要适当地进行记录和分类。

2、总之，跨月到账一般计入应收账款科目，这一科目的正确运用对于企业的财务管理至关重要，能够确保企业资金的准确记录和有效管理。

3、企业职工因公务出差，发生的车费可按规定报销。

4、发生收入当月做回正确分录：借：应收账款——公司名称贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）已记账的收入跨月红冲然后发生当月做回正确分录，应当通过“应收账款”相关红字二级科目以及“主营业务收入”红字等科目核算。

5、成本做成费用调账。错账更正。以前年度损益调整借，管理费用（销售费用等成本费用科目）这里要用负值表示。然后再结转以前年度损益调整，利润分配-未分配利润、以前年度损益调整。

6、跨月费用发票红冲时：借：管理费用（根据费用所属部门计入相关科目）（红字）贷：银行存款（红字）应交税费——应交增值税（进项税额转出）企业红冲跨月收入发票以及费用发票，应当通过“主营业务收入”等红字科目或“管理费用”等红字科目核算。

关于差旅费的会计分录!

报销差旅费会计分录 如果没有向公司借钱 借：管理费用——差旅费 贷：库存现金 借出时 借：其他应收款——某人 贷：库存现金 报销范围 差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

若老板报销时需要退回部分款项（例如，报销200元），会计处理如下：借记“管理费用——差旅费”并增加200元现金，贷记“其他应收款——老板”。如果报销时老板需要补充现金，同样借记“管理费用——差旅费”，贷记“其他应收款——老板”和“库存现金200元”。

差旅费会计分录涉及出差期间各项费用，包括车、船、火车、飞机票费，伙食补助及其他支出。会计处理如下：借：管理费用；贷：其他应收款；借或贷：库存现金。出差前预借差旅费时：借：其他应收款——职工；贷：库存现金。出差报销时：借：管理费用；贷：银行存款。

跨月日记账出差预借、报销差旅费

回来报销的凭证是转账凭证，出纳的日记账上不用反映，那是会计账的事情。日记账上仅反映现金出库、入库情况。

在处理出差人员预支的差旅费用时，是否需要在现金日记账上进行反映，主要取决于出差的天数与借款金额的大小。若出差时间较短，仅为一两日，且预借金额不大，考虑到操作便利性和账目清晰度，可选择暂不将借款单录入账目中。此时，无需在现金日记账上反映借款情况。

回来报销时：借：管理费用 530 贷：其他应收款—同事名字 400 库存现金 130 你只要把他的借条还给他，再给他130元现金，你把他花费的凭证要回来（如收据或发票），把这些凭证交给会计就可以啦。

跨月报销车费怎么入账

1、跨月报销车费怎么做账？借：管理费用-差旅费 销售费用-差旅费 制造费用-差旅费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款等 纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。

2、在报销单中，选择“费用明细”选项卡，填写差旅费用明细，包括交通费、住宿费、餐费等。在完成费用明细填写后，点击“提交”按钮，将报销单提交给审核人员审核。报销单提交后，审核人员会对报销单进行审核，审核通过后，报销款项将会打入报销人员的账户中。

3、如果是属于筹建公司用的支出，直接计入管理费用，如果是公司正常营运期间的，就做材料处理，不应以领取营业执照来判断处理方法。

4、企业上月收到货物的时候，应该暂估入账 借：库存商品 贷：应付账款 企业于次月收到发票时，再用红字冲掉上月暂估入账的分录：借：库存商品 应交税费——应交增值税（进项税额）贷：银行存款 应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。

出差前借款5000元未入帐,出差回来报销7000元,如何作会计分录

1、“采购员王某预借差旅费5000元，出差归来报销费用4800元，余款退回”。

2、出差人员通常需要预先借款，以便支付出差期间产生的费用。借款时，会计分录为借“其他应收款-某人明细”，贷“银行存款”或“现金”。返回公司后，出差人员需填写差旅费报销单，并根据审批后的单据进行费用账的入账处理。

3、可以分两种情况 借款单入账 借款时： 借：其他应收款-某人 3000 贷：现金 3000 报销： 借：管理费用-差旅费 2000 贷：其他应收款-某人 2000 借款单不入账 报销入账，重新换个1000元的借据。

4、报销差旅费时的会计分录： 借：管理费用-差旅费 库存现金 贷：其他应收款/小某 差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括因公出差期间所产生的交通费、住宿费、伙食费和公杂费等各项费用。

关于差旅费会计分录怎么做跨月和差旅费跨年度能入账吗的介绍到此就结束了，在本文中，我们已经深入探讨了会计分录和账务处理的概念，并为您提供了一些有用的技巧来应用它们。如果您有任何疑问或需要帮助，请随时联系我们。