采购退货发票怎么办
本篇是关于采购退货发票怎么办的会计实务内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中采购退货发票怎么办的相关财税知识，我们相信也许能够您解决采购退货发票怎么办的财税学习和工作问题。
采购退货发票怎么办
1对于发票已开,货物退回时,发票应随货一同退回,直接冲减其相应的应付款,
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2发票已入账,因质量问题要求折让或调价的,到税务局开具《企业进货退出及索取折让证明》寄给供应商,由供应商再开具红字发票,寄给公司入账处理,也可以在后续的采购时不再开具发票.
3发票已开,隔月退回的,发票还未认证的,可以将发票直接退给供应商,让供应商的财务人员,到税务局申请填开红字发票.
4发票已开,但是已经认证的
采购退货会计分录冲销怎么写?
按照销货的时候做反方向分录即可 借:银行存款(等相关科目) 贷:原材料 应交税费-应交增值税(进项税转出)
关于采购退货的会计分录?
退货要把税金转出,如果该客户一直挂的是预付账款科目
则退货时
借:预付账款
贷:库存商品
应交税费-应交增值税(进项税额转出)
收到退货款
借:库存现金/银行存款
贷:预付账款
采购退货,财务应该怎样处理
同样相反做就可以了,、
采购时做
借:库存商品
应交税金、
贷:应付帐款、银行存款
退时做
摘要写发生退货
然后做红字,或借贷反方向做
上文小编为大家介绍了采购退货发票怎么办!采购退货会计分录冲销怎么写,做红字,相反的分录即可,在应交税费里面将进项税转出即可,更多相关资讯,敬请关注会计实操的更新!不懂的地方可以咨询疑问解答老师哦!
以上便是税法实务关于《采购退货发票怎么办》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「采购退货发票怎么办」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。
每道错题做三遍。第一遍：讲评时;第二遍：一周后;第三遍：考试前，如果坚定不移地努力下去，我还真不信我考不过初级会计证。
