对方已经认证的发票怎么冲红
这篇是关于对方已经认证的发票怎么冲红的税务实操内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中对方已经认证的发票怎么冲红的相关财税知识，我们相信可能您解决对方已经认证的发票怎么冲红的财税学习和工作问题。
对方已经认证的发票怎么冲红
1.先与销售方取得联系;
加微免费领取各行业会计分录大全！
复制微信号
2.在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单:
(1)进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定;
(2)红字发票申请单填开/销售方名称税号/商品名称/数量(应该是负数)/单价(不含税)/金额(不含税,自动给出)/税率及税额自动给出/联系电话(你的)/申请理由:发票号码有误;
3.做好了的申请单还需"申请单导出",导出到桌面并拷到U盘;
4.把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件,该发票的记帐凭证复印件及原件,付款给销售方的记帐凭证原件及复印件,有该有误发票的认证清单;
5.把以上的所有纸质的复印件加盖单位的公章,写上"与原件一致"字样.
然后,带上原件与复印件和U盘到你的税务局,你税局会开给你正式的负数发票通知单,你把该通知单给你的销售方,他就可以开具负数发票了.他再重新开一份正确的发票给你.
在你收到销售方一负一正的发票后:负数发票作进项税额转出,正数发票正常入帐即可.
进项已抵扣发票红冲账务处理
上月已经认证了发票,发生退货后收到销货方出具的红字专用发票.
1.如果红字发票认证了,应冲减进项税额不做进项税额转出.
借:库存商品 (红字)
借:应交税金-应交增值税-进项税额 (红字)
贷:应付帐款 (红字)
2.如果红字发票不认证,应做进项税额转出.
借:库存商品 (红字)
贷:应交税金-应交增值税-进项税额转出 (蓝字)
贷:应付帐款 (红字)
以上就是关于发票开错但已抵扣要退回原发票吗和开票开错了怎么处理的内容详解,相信很多同学看完文章遇到类似问题知道该怎么做了吧,如果大家在实际工作中遇到其他任何问题,欢迎大家到会计实操求助,小编随时在会计实操为大家排忧解难,期待大家
以上便是www.aiufida.com关于《对方已经认证的发票怎么冲红》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「对方已经认证的发票怎么冲红」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。
闻鸡起舞成就拼搏劲旅师，天道酬勤再现辉煌王者风，本人今年一定要拿下会计职称考试，只许成功，不许失败，加油，加油，加油。
