公司销售部报销差旅费怎么做账？

本篇是关于公司销售部报销差旅费怎么做账？的财税实务内容，下文详细介绍了企业日常业务过程中公司销售部报销差旅费怎么做账？的相关财税处理技巧，我们相信也许能您解决公司销售部报销差旅费怎么做账？的困扰。

公司销售部员工由于业务发展需要而出差办理公务，发生差旅费用支出时如何进行账务处理？

销售部报销差旅费的会计分录

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1、当员工未向公司借款时，相应会计分录：

借：销售费用—差旅费

贷：库存现金

2、当公司借出相关费用给予员工时，对于会计分录：

借：其他应收款—**员工

贷：库存现金

3、当员工外出回来报销有关费用时，相关会计分录为：

当费用全部花完时：

借：销售费用—差旅费

贷：其他应收款—**员工

当外出还有剩余现金时，对应会计分录：

借：库存现金

销售费用—差旅费

贷：其他应收款—**员工

4、当公司对差旅费等进行补款处理时，相关会计分录：

借：销售费用—差旅费

贷：库存现金

其他应

公司报销差旅费的范围

1、用于出差旅途中的费用支出，如购买机票、住宿费及其他各方面支出等;

2、公司对员工出差伙食费的报销一般采用补助的方式，亦或报销相关餐费后就不再进行补助

3、员工差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等;

4、差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。

上述是会计实务关于《公司销售部报销差旅费怎么做账？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「公司销售部报销差旅费怎么做账？」时有财税问题可在评论区进行交流哟。