预付账款供应商不开票如何处理?

本文是关于预付账款供应商不开票如何处理?的财税实操内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中预付账款供应商不开票如何处理?的相关财税知识，我们相信也许能够您解决预付账款供应商不开票如何处理?的财税学习和工作问题。

预付账款供应商不开票如何处理?

已预付70000,供应商无法开票,公司也已关闭,请问如何调账?

微信号：yyrjlls
加微免费领取各行业会计分录大全！
复制微信号

作为债务重组处理.

借:营业外支出-债务重组损失

贷:预付账款 / 应收账款

既然是无发票,如果实际业务已经发生,你就借记成本费用,在汇算清缴调整就行;如果业务也未发生,那么直接做坏账处理就行.

还有一笔预收账款,多收了,是通过银行收的,可以现金来冲吗?

多收的退还,一般遵循"哪来哪去"的原则,即从银行收取的,还应从银行退还.但也不是绝对的,金额较小的也可以退回现金.

借:预收账款-***

贷:银行存款 / 库存现金

预付账款供应商不开票如

上述内容便是会计分录关于《预付账款供应商不开票如何处理?》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「预付账款供应商不开票如何处理?」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

滴水穿石战会计职称考试如歌岁月应无悔，乘风破浪展雄才折桂蟾宫当有时，怎么读得这么别扭呢，总之是为了会计职称考试。