退回支票怎么做会计分录(银行退回的支票还可以再入一次吗)
本篇文章账务处理大全给大家谈谈退回支票怎么做会计分录,以及银行退回的支票还可以再入一次吗对应的知识点,对于那些刚刚开始学习会计学的人来说,会计分录和账务处理可能很难理解。但只要你能够熟练掌握这些概念,你就可以成为一名出色的会计师。
本篇会计分录目录:
- 1、公司开出一张转账支票,被退票,之后重开。这过程的会计分录怎么做啊?
- 2、急!支票退票银行会计处理
- 3、收到支票入账后,隔天退回支票,怎么做会计分录,求救!!!
- 4、...有问题退货给供应商,对方退回支票,请问如何处理会计账?
- 5、转账支票退票会计分录如何编制?
- 6、退回的款项怎么做会计分录?
公司开出一张转账支票,被退票,之后重开。这过程的会计分录怎么做啊?
1、开出去的支票,被对方银行退回来,那么把退回来的支票和新开的支票票根合在一起,做分录时:支票退票重开。借 银行存款 -10000(贷方红字)。贷 银行存款 10000(贷方)。
2、转账支票退票会计分录转账支票退票主要分为两种情况:当月开出当月换开。由于没有跨月份,可以在原来的记账凭证后将退回支票的新开的支票存根附好。

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3、超过10天有效期当然作废了。你可以重开一张,拿退回的支票和重开的支票存根做帐。摘要说明作废重开。
急!支票退票银行会计处理
1、开出去的支票,被对方银行退回来,那么把退回来的支票和新开的支票票根合在一起,做分录时:支票退票重开。借 银行存款 -10000(贷方红字)。贷 银行存款 10000(贷方)。
2、这个是退票银行做的账务,因为在做交换差的时候就已经扣了退票银行的存放央行的款项,因此发现要退的票的时候就要把存放央行款补回,然后待退票成功后从差额交换差内补回“其他应收款”的金额。
3、借出转账支票时会计分录:借:其他应收款 贷:银行存款 退还现金时会计分录:借:库存现金 贷:其他应收款 附注:借转账支票退还现金账务处理方法类似于员工借款后报销。
4、这种情况可以这样做:银行退票 借:银行存款 XXX元 重新支付 贷:银行存款 XXX元 附件要把银行退票回执和新的支票存根都要附上。
5、第一种:适用于当月开出当月换开。因为没有跨月,可以直接在原先分录后将退回支票和新开支票存根附好。分录中记录先开支票的票号废,写上新开支票票号。
收到支票入账后,隔天退回支票,怎么做会计分录,求救!!!
这个是退票银行做的账务,因为在做交换差的时候就已经扣了退票银行的存放央行的款项,因此发现要退的票的时候就要把存放央行款补回,然后待退票成功后从差额交换差内补回“其他应收款”的金额。
这种情况可以这样做:银行退票 借:银行存款 XXX元 重新支付 贷:银行存款 XXX元 附件要把银行退票回执和新的支票存根都要附上。
一般不存在不能正常付款的情况。申请支票,应先在银行开立支票账户,同时使用真实姓名并提交合法证件证明身份,然后在银行预留签名、盖章;最后,开一个支票账户,收支票,你要有可靠的信用,存一定的钱。
如果在下个月调整的话:借:应收帐款 10000 贷:银行存款 10000 你做的分录都对,销售收入不论你是不是收到货款,都应该在本月计提。按差额调帐法调帐就行。
...有问题退货给供应商,对方退回支票,请问如何处理会计账?
1、首先做库存的减少:借:库存商品(红字) 贷:应付账款(红字)收到退货款:借:银行存款 借:应付账款(红字)上述分录未考虑税费问题。如果是一般纳税人,应由采购方开具红字信息单,销售方开具红字发票。
2、借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)贷:银行存款 借:库存商品 贷:主营业务成本 补:都可以的,应交税费是新会计制度下的名字 销售时是贷主营业务收入,贷应交税金。
3、总的原则,如果是当月入账,且在当月退货的话,那么就可以直接将对方的发票退给供方,并将材料也一并退还给对方。账务上只需将当月的会计凭证作废即可。其余的均不用作会计处理手续。仓库应做一次入库一次退库处理。
转账支票退票会计分录如何编制?
开出去的支票,被对方银行退回来,那么把退回来的支票和新开的支票票根合在一起,做分录时:支票退票重开。借 银行存款 -10000(贷方红字)。贷 银行存款 10000(贷方)。
第一种:适用于当月开出当月换开。因为没有跨月,可以直接在原先分录后将退回支票和新开支票存根附好。分录中记录先开支票的票号废,写上新开支票票号。如:转1593,1587废 第二种:适用于上月开出本月退换,跨月换开的。
借出转账支票时会计分录:借:其他应收款 贷:银行存款 退还现金时会计分录:借:库存现金 贷:其他应收款 附注:借转账支票退还现金账务处理方法类似于员工借款后报销。
例:2月5日大圣公司收到西门公司交来的11700元转帐支票后,进行认真审查,审查无误后填制进帐单,连同支票一并送开户银行,根据开户银行盖章退回的进帐单第—联编制银行存款收款凭证。
跟转出去的时候做的分录相反就行了,比如转出去的时候是借(应付账款)贷(银行存款),退回来的时候就借(银行存款)贷(应付账款),然后在摘要里面注明某凭证转账失败。
如果您将支票带到对方银行付款,则无需背书。您可以直接填写表格。如果您将支票带到自己公司的银行,请在支票背面盖上公司印章,并在小方框内填写“委托***银行代收”字样。最后,可以填写发票并提交给银行。
退回的款项怎么做会计分录?
在日常工作中,难免会出现业务项目预先付款太多而退回的情况,面对这样的问题,很多财会人并不清楚这些退回多收的款项如何做会计分录,接下来由深空网为大家讲解。
在日常核算中,预收账款按实际收到的金额入账,如预收的材料、商品采购货款等。
购买方收到退货款会计分录如下:借:银行存款,贷:原材料或库存商品,贷:应交税费—应交增值税(进项税额)。
收款方姓名/户名、银行卡账户/卡号、开户行名称,否则将导致账款被退,周末和法定节假日期间,人民银行清算系统是关闭的,期间最好不要进行跨行转账操作,否则将会导致到账延迟。
关于退回支票怎么做会计分录和银行退回的支票还可以再入一次吗的介绍到此就结束了,通过阅读本文,您已经了解到会计分录和账务处理的定义、作用以及如何正确应用它们。我们希望这些知识对您有所帮助,并能够帮助您更好地管理公司财务。