销售货物没收到发票怎么做账务处理？
本篇是有关销售货物没收到发票怎么做账务处理？的财税知识内容，下文详细介绍了企业日常业务过程中销售货物没收到发票怎么做账务处理？的相关财税处理技巧，我们相信也许能您解决销售货物没收到发票怎么做账务处理？的困扰。
很多商贸公司都是以销售货物为主，那么会计们会面临很多这样的情况，销售货物后没有收到发票应该怎么办？如果你对这部分内容不了解，那就和会计网一起来学习吧。
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1、产品已销售但未开发票，这个也要和“视同销售开票”一样做账的
借：应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费---应交增值税---销项税;
2、月末结转销售成本会计
借：主营业务成本
贷：库存商品---商品/原材料
3、不开发票，但是只要实现了销售也是要提销项税的，因为实际销售收入已确认;只是未开发票而已，在申报“增值税纳税
无票收入如何申报？
1、如果有无票产品销售收入，比照正常销售分录
借：库存现金
贷：主营业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2、若有材料或废料收入
借：库存现金
贷：其他业务收入
贷：应交税费-应交增值税-销项税额
申报的话，进入系统--点击“发票采集”--“无票视同销售或纳税检查调整”--点击“增加”--选择“无票销售收入”--录入金额或税额(对于贷方不是“主营业务收入”而是“其他业务收入”等，建议只录入“税额”，否则会产生申报表上“主营业务收入”与账上“主营业务收入”不符)--“保存”，然后打开“附表一”，此无票收入自动填写到第四行“未开具发票”，点击“保存”即可(此表中数据只能从外部采集，无法录入)，最后打开申报表主表，此收入跟其他收入一起合并到第2行“应税货物销售额”
未开票会计分录与开票分录一样做，为了区别开票分录，最好在摘要栏中注明未开票销售字样，在增值税纳税申报时，未开票收入填写在《表一》未开具发票一栏中
以上就是有关销售货物没收到发票的一些知识点，希望能够帮助到大家，想了解更多会计相关的知识，请多多关注会计网！
“对开发票”是什么意思？
上述便是会计实务关于《销售货物没收到发票怎么做账务处理？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「销售货物没收到发票怎么做账务处理？」时有财税问题可在评论区进行交流哟。
