员工到外地的餐饮发票怎么做账？

这是一篇关于员工到外地的餐饮发票怎么做账？的账务处理内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中员工到外地的餐饮发票怎么做账？的相关财税知识，也许能够您解决员工到外地的餐饮发票怎么做账？的财税学习和工作问题。

员工到外地的餐饮发票怎么做账？

公司员工聚餐拿到餐饮发票会计分录：

微信号：yyrjlls
加微免费领取各行业会计分录大全！
复制微信号

1.可以直接计入管理费用：借：管理费用——福利费 贷：银行存款

2.按照人员部门分摊：借：管理费用/销售费用等 贷：银行存款

有的企业职工出差，有现金补贴，有的企业是按职工出差期间发生的餐饮发票报销。对于职工出差期间的餐饮发票应该合理进行划分：如果职工出差期间，带着企业任务去宴请了客户等发生餐饮发票，还是应计入“业务招待费”；如果是职工个人出差期间在补贴标准以内的消费，则应计入“差旅费”。

例：

员工出差过程中发生的符合标准的餐费100元属于差旅费，允许全部在企业

借：管理费用-差旅费100元

贷：库存现金100元

上述是税务实操关于《员工到外地的餐饮发票怎么做账？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「员工到外地的餐饮发票怎么做账？」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

滴水穿石战会计职称考试如歌岁月应无悔，乘风破浪展雄才折桂蟾宫当有时，怎么读得这么别扭呢，总之是为了会计职称考试。