收到供应商发票分录怎么写？

这篇是关于收到供应商发票分录怎么写？的会计分录内容，正文详细介绍了财税人员工作和学习过程中收到供应商发票分录怎么写？的相关财税知识，也许能够您解决收到供应商发票分录怎么写？的财税学习和工作问题。

收到供应商发票分录怎么写?

答：普通发票是含税的,财务人员可根据发票金额直接入账.一般可作如下处理:

微信号：yyrjlls
加微免费领取各行业会计分录大全！
复制微信号

借:材料采购,原材料,库存商品,管理费用,营业费用等(入账金额即发票金额,税率已包含在内)

贷:应付账款,现金,银行存款,其他应付款等

但是普通发票一般不能抵扣进项.建议会计尽量收增值税一般纳税人发票,可以抵扣当月的销售增值税,这样才能少交税或者不交税.

另外需要注意不要收到假发票和收据,发票上必须有税总公章,没有章的只能算收据.

收到进项专用发票怎么做账?

收到进项专用发票的账务处理为:

借:材料采购等

应交税费-应交增值税(进项税额)

贷:银行存款等

月末计算出应交未交增值税时

借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)

贷:应交税费-未交增值税

上交增值税时,

借:应交税费-未交增值税

贷:银行存款

以上是关于收到供应商发票分录怎么写的全部介绍,你们看完后如果有任何的疑问,可以前往会计实操的官网进行咨询了解.我们有专业的老师为你们第一时间给

上述内容便是会计资讯关于《收到供应商发票分录怎么写？》的全部解读，各位会计朋友如果在学习「收到供应商发票分录怎么写？」时有相关的财税问题，学习问题均可在评论区留言评论。

拧成一股绳，搏尽一份力，狠下一条心，共圆一个梦，你我隔着屏幕一起加油努力，考下这会计职称证书，何如？